Demonstrativo de Resultados

^{Relatórios Financeiros}

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Este manual tem como objetivo orientar o usuário no funcionamento do relatório para demonstrativo de resultados, bem como o entendimento de cada item trazido no relatório e o cálculo utilizado para o mesmo. As configurações e cadastro de grupos e contas deste relatório são feitas através dos menus, em Financeiro > Plano de Contas e Financeiro > Grupo de Contas;

Toda e qualquer imagem utilizada neste manual é ilustrativa como forma de demonstrar a utilização do sistema.

Localização

Para acessar o relatório para demonstrativo de resultados, vá até o APC / Solution, utilize o menu Financeiro, clique sobre o sub menu Relatórios e em seguida vá em Mais Relatórios e depois em Demonstrativo de Resultados.

Filtro

Ao clicar sobre a geração do relatório, deverá abrir o filtro para o mesmo, para que seja possível uma consulta mais precisa nas informações trazidas.

Período

Neste campo você deverá informar a data para o qual deseja consultar o relatório, onde o sistema deverá se basear nas informações com base no período informado.

Visualização

Selecione o tipo de visualização/geração do relatório, podendo realizar a conversão do mesmo. As opções de visualização do relatório são:

Relatório Padrão: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar o relatório na tela (com possibilidade de impressão).

Impressora Matricial: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar o relatório e realizar a impressão do mesmo na impressora que estiver setada como “impressora padrão do windows”.

HTML: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo de HTML.

MS-Excel: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo de planilhas do Excel.

MS-Word: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo do Excel.

TXT: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo de TXT para ser aberto com o bloco de notas do windows.

CSV: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo de CSV para ser aberto em aplicativos compatíveis ou no Excel.

TAB: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo de tabelas, para ser aberto com o bloco de notas do windows.

RTF: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo do RTF, que pode ser aberto no wordpad do windows.

DIF: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo do DIF, permitindo à utilização e inserção do arquivo em alguns tipos de bancos de dados.

SLK: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar e exportar o relatório para um arquivo no modelo do SLK, sendo semelhante ao DIF, o mesmo também é usado para compilação em bancos de dados.

Area Transferência: Ao selecionar esta opção, o sistema deverá gerar o relatório e copiá-lo para à área de transferência do windows, podendo utilizar as informações do relatório em um bloco de notas ou qualquer outro local com possibilidade de digitação de texto. Essa opção é semelhante ao “CTRL+C (copiar) e CTRL+V (colar)”.

Timbrar

Quando habilitado, deverá detalhar os dados da empresa no cabeçalho do relatório, adicionando também o logotipo da empresa (conforme inserido no cadastro de empresas).

Exportar

Clicando nesta opção, você será levado à tela de pré visualização do relatório, no formato de tabelas e colunas, permitindo que você selecione as opções de exportação (conforme citadas acima).

Visualizar

Clicando nesta opção, será gerado o relatório, realizando as consultas conforme filtros citados acima e realizando as funções de visualização ou exportação conforme “tipo de visualização”.

Em nosso exemplo usamos o tipo de visualização padrão, para que seja mostrado na tela (sem a opção “timbrar”):

Observação

Mesmo utilizando a opção de visualização padrão, é possível ainda imprimir o relatório e/ou exportar o mesmo para os arquivos com as extensões citadas acima. Basta utilizar os ícones encontrados na parte superior do relatório.

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Funcionamento

Após a geração do relatório, temos as primeiras informações trazidas, que são dados adicionais para a utilização/impressão do mesmo.

Empresa

A primeira informação impressa no relatório são os dados da empresa, com Razão Social e CNPJ lado à lado, quando a opção “timbrar” estiver desabilitada, porém ao habilitar essa opção será mostrado primeiro o logotipo da empresa e em seguida os dados da mesma, com Razão Social, CNPJ, endereço e fone (conforme já mostrado acima).

Veja um modelo sem timbre:

Data e Hora

Ao lado das informações da empresa será mostrado a data e hora em que o relatório foi gerado, seguido da numeração.

Colunas

As colunas, são as informações detalhadas trazidas pelo relatório, o que diferencia um relatório de outro e nos auxilia a ter uma base de valores sobre produtos, vendas, contas e etc. Veja a seguir:

Configurações e Grupos

As configurações e cadastro de grupos e das contas deste relatório são realizados através do menus “Financeiro > Plano de Contas” e “Financeiro > Grupo de Contas”;

Conta

A coluna “Conta”, tem como objetivo informar a descrição de cada conta (conforme cadastro da conta).

Grupo de Contas

Os “grupos de contas” trazem os valores totais das vendas de mercadorias (em valor líquido);

Total das Vendas
+ Acréscimo
- Descontos 
= Valor Total da Conta

Esses grupos de contas são trazidos detalhadamente por grupo de mercadoria;

RECEITA BRUTA

Esta área traz uma soma de todo grupo de mercadorias, porém esse valor total é calculado sem os descontos de icms, pis ou cofins. Conforme exemplo em imagem:

• Para que os valores sejam gerados corretamente e levados para o demonstrativo de resultados, acesse o grupo de contas e configure para que o grupo seja mostrado no demonstrativo de resultados:

  

ICMS - PIS - COFINS S/ VENDAS

Esta área traz os valores um pouco mais complexo, pois é realizado um cálculo baseados no Valor Total Líquido dos itens multiplicado pelo ICMS (ou PIS ou COFINS) e dividido por 100.

Total dos itens
ICMS ou PIS ou COFINS 
/ 100
= Saldo Final

RECEITA DE VENDAS LÍQUIDAS

Esta área traz os valores das vendas líquidas, realizando um cálculo do total de vendas (receita bruta) subtraindo os valores de ICMS, PIS e COFINS.

Total de Vendas (receita bruta)
- ICMS 
- PIS
- COFINS
= Total de Vendas Líquidas

CUSTO DE MERCADORIAS VENDIDAS

Esta área traz os valores calculando o custo médio * quantidade total

Custo Médio da Mercadoria
* Quantidade
= Custo de Mercadorias Vendidas

RESULTADO OPERACIONAL BRUTO

O valor deste campo é basicamente o lucro que o estabelecimento obteve, com o seguinte cálculo;

Total de Vendas (receita bruta)
- ICMS - PIS - COFINS
- Custo Médio
= Lucro

TOTAL DE DESPESAS

Soma o valor de todas as despesas. Os itens são considerados como despesas, se setados para o grupo de contas “Despesas (tipo D)” e também acesse o grupo de contas e configure para que o grupo seja mostrado no demonstrativo de resultados:

REC. RECEITAS FINANCEIRAS / TOTAL REC NÃO OPERACIONAL

Soma dos valores de lançamentos realizados no caixa frentista e também acesse o grupo de contas e configure para que o grupo seja mostrado no demonstrativo de resultados:

LUCRO TOTAL ANTES IR

Nesta área o cálculo é feito utilizando o lucro e subtraindo o valor das despesas, em seguida somando o valor de receitas financeiras;

Lucro (resultado operacional bruto)
- Despesas
+ Receitas (Total Rec. Não Operacional)
= Lucro Total Antes Ir

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